NISA（ニーサ）とは？

NISA（ニーサ）とは、

「株や投資信託（投信）などの

運用益や配当金を、

↓

一定額非課税にする制度」です。

通常は、

↓

利益に対して

↓

20.315％の税金がかかる

↓

ので、

NISA口座で利益が出た場合は、

↓

節税面で大きなメリットを受けられます。

反対に、

↓

NISA口座で損失が出てしまうと、

↓

他の利益と合わせて税金額を減らせる

↓

「損益通算」

ができないので、

↓

ご注意ください。

1．NISAとは、具体的にどんな制度なの？

2014年から制度が始まり、

2023年までの10年間、毎年新たに120万円の非課税枠が追加されます。

↓

非課税の期間は、

それぞれ最大5年間となっており、

↓

途中で売った場合は、

↓

非課税枠を使ったとみなされ、

↓

再利用をすることができません。

さらに、

↓

非課税枠を使っての投資総額は

↓

合計600万円までとなっており、

↓

それ以上の金額は非課税の対象とはなりません。

また、

2024年から2028年までは、

↓

新NISAとして

「2階建て」の制度になります。

1階部分は

「つみたてNISA対象商品」として、

↓

年20万円まで投資できます。

2階部分は

↓

「現行NISA対象商品

（一部商品除く）」

として、

年102万円まで投資できます。

合計年122万円、

5年間で610万円まで

非課税で投資できるようになり、

現行NISAよりも10万円増額されました。

新NISAは

「1階に投資した人が、2階にも投資できる」しくみです。

しかし、

例外として

↓

すでにNISAを使って運用していた人は、

いきなり2階部分の株式に投資できるようになります。

2．非課税投資枠のかしこい使い方

長期投資向けの株や投資信託を買うのがかしこい選択。

仮に、

順調に株価が上がって5年目になれば、

↓

一旦売って、

↓

新しい“非課税枠”で買い直すことで、

↓

再び5年間は非課税の状態になるからです

（10年間は毎年120万円分の非課税枠が増えるので）。

逆に、

↓

短期でくりかえし売買をすると、

↓

一瞬で非課税枠を使い切ってしまうことでしょう。

というのも、

↓

ＮＩＳＡ制度は

↓

資産の売却後に

非課税枠の再利用することができないしくみだからです。

これは、

どう見ても

長期投資向きの制度設計ですね。

仮に、

私が5年間運用するとしたら、

↓

株なら

「割安で成長が期待できる株」を、

↓

投資信託なら

「外国株式ファンド（新興国）」を

その中でも、

手数料が安い

「インデックスファンド」

で買うでしょうね。

3．NISAを使った投資の成功例

2019年に120万円分のＡ社株に投資したとします。

5年後、めでたく株価が2倍になって、資産は240万円になりました。

儲けを計算すると120万円です。

税金の計算を考えると、

↓

普通であれば、120万円の20％（＝24万円）が税金となりますが、

↓

NISA口座で取引をすると、

なんと税金はゼロです。

この場合はＮＩＳＡを使ったことで、24万円も得しましたね！

そして、

毎年120万円ずつ非課税枠が増えるので、

うまくこの方法が再現できれば、

↓

節税効果はなんと120万円（5回分）にもなります

4．どうすればNISA口座を作れるの？

いつでもNISA口座を作ることができます。

まずは、

↓

通常の証券口座を作っておき、

↓

NISA口座開設に備えましょう。

気をつけたいことは、

↓

せっかくNISA口座を作っても、

↓

株の売買手数料が高い証券会社を利用していては、

↓

節税効果も半減してしまいます。

まだ

証券総合口座をお持ちでない方や

↓

明らかに高い売買手数料を払っている方

＝

（対面の大手証券を利用されている方）

↓

は手数料の安いネット証券の中から、

↓

口座開設を検討するのがよい方法ではないでしょうか？

NISA口座を作るまでの流れ

①ネット証券に総合口座を作る

↓

②NISAの資料を取り寄せる

↓

③必要事項を書いて提出する

↓

（※マネックス証券を例に、

『NISA口座開設レポート』

を準備しましたので、ご参考にしてください）

まず、

通常の証券口座がないとNISA口座は作れません。

いくつかネット証券の通常の口座を作って、

株取引を試してみるのもよいでしょう。